Центральный офис

ТРЦ «Байконур»

Банкетный зал

Кемерово, Советский пр-кт, 8

Горячий обед для всех вариантов участия

Напоим вас кофе или чаем на кофе-брейках

Проведём анализ текущих тенденций и обозначим рекомендации по успешному прохождению проверок и контролей.
Вы узнаете, каковы основания и посмотрите примеры ответственности за налоговые нарушения, а также узнаете, как не стать обвиняемым в результате проверки

—

Блок 1

Анализ текущей практики администрирования налогов, ключевые изменения и тенденции, прогноз развития

Основные направления налоговой политики на 2022-2024 годы

Изменения бухгалтерского и налогового законодательства на 2022 год и что учесть при подготовке учетной политики

В частности, новые ФСБУ «Запасы», «Основные средства», «Аренда», «Документы» а также изменения по основным налогам и новые налоговые режимы, освобождение от НДС, налоговый мониторинг

Реорганизация структуры ФНС и дальнейший отход от территориального принципа. Автоматизация контроля на базе «АСК НДС» и других программных модулей, где ещё остаются «слепые зоны»

Аннулирование деклараций, сдача липовых уточненок и новые правила выдачи ЭЦП

Как помогают налоговикам мессенджеры, данные мобильной связи, интернет, навигации, смартфонов, трехлетний срок хранения данных

Закон 115-ФЗ, блокирование счетов (в том числе, личных), заградительные тарифы, знай своего клиента, новые критерии ЦБ, биометрия и другие аспекты работы с банками

Текущие подходы банков к запросу документов, как правильно отвечать на запрос, чтобы сохранить работу счета

Внесудебный допуск к банковской тайне

Давление на ИП, обнал и транзит, остался ли ещё безопасный кэш

Борьба с онлайн-кошельками и платежными сервисами

Обязательные правила внутреннего контроля для аудиторских фирм и бухгалтерских агентств, последствия реформы для аудиторов и клиентов

Прогноз развития ситуации на 3-5 лет с акцентом на налоговые схемы, горизонт их жизни и возможность адаптации на перспективу

И многое другое, примеры из практики, ответы на вопросы

Налоговый контроль: научитесь снижать вероятность проверок и проходить их без существенных потерь

—

Блок 2

Оцените вероятность выездной проверки: реальные критерии и как с ними работать, а также разбор порядка назначения выездной проверки

Текущие «ценники» налоговых проверок и как их учитывать в построениях холдинга

Роль и место собственно проверок в налоговом контроле с учетом компьютерных программ и различных комиссий, побуждающих к самостоятельной уплате, предпроверочный анализ

Текущая практика по ст. 54.1, применение на проверках и рассмотрение в судах (искажение, деловая цель, сторона договора)

Вызов на комиссию, как альтернатива проверке, стоит ли ходить и как реагировать, чтобы не усугубить ситуацию

Выемки документов и маски-шоу, как средство сбора доказательств

Требования «вне рамок» (в частности, понимание конкретной сделки) и при камеральных, выездных проверках, а также уведомления о вызове – как себя вести и безопасно отказать

Требования пояснений по налоговой нагрузке, по хозяйственной деятельности, запросы регистров учета и т.д., законные и незаконные

Что делать, если вызвали на допрос, важные моменты правильного поведения

Осмотр, а также другие способы сбора доказательств и источники информации для проверяющих, как подготовиться к проверочным действиям

Камеральные и выездные, а также повторные налоговые проверки, полезная судебная практика по прохождению и оспариванию, примеры на реальных спорах

Составление возражений по акту проверки: структура, ключевые пункты, анализ плюсов и минусов, оценка вероятных исходов

Досудебное обжалование в налоговом споре, особенности и нюансы взаимодействия в вышестоящим налоговым органом

Оспаривание доначислений в суде, в том числе с привлечением сомнительного контрагента как стороны, разбор кейсов на примере реальных дел со ссылками на номера для самостоятельного изучения

И многое другое, примеры из практики, ответы на вопросы

Финансовая и личная ответственность за налоговые нарушения: разберите основания предъявления, алгоритмы защиты и как не допустить в своей ситуации

—

Блок 3

Уголовная ответственность за налоги: реальность лишения свободы, ключевые признаки вины, доказывание умысла и как уберечься от последствий – на примере реальных расследований и приговоров, с анализом позиции обвинения и мотивировки суда

И многое другое, примеры из практики, ответы на вопросы

Признаки вины, способы их выявления и документального закрепления, что учесть при проведении рискованных операций

Умысел как расхожая формулировка в актах проверок, как не допустить голословных обвинений

Участие полиции, прокуратуры и других служб в налоговых проверках, применяемый арсенал, особенности взаимодействия и распространенные ошибки, приводящие к переходу налогового дела в уголовную плоскость

Установление «жертвы» налоговой проверки: организации с имуществом, деловой репутацией, договорами, коллективом и т.д., а также явные собственники как желательный объект воздействия

Взыскание недоимки с контролирующих лиц и зависимых организаций, субсидиарная ответственность

Способы защиты имущества от взыскания, а также варианты безналоговой передачи внутри группы

Вексельные схемы, продажа себе и родственникам, уступка и другие признаки недобросовестности учредителя

Взыскание недоимки из имущества жены, детей и других родственников КДЛ, единственное жильё – разбор ошибок на судебной практике Верховного суда

Привлечение к ответственности бухгалтеров, финансовых и исполнительных директоров, других наемных работников, как не допустить необоснованные претензии

Рассмотрите все способы экономии налогов от высоко рискованных до абсолютно законных, с учетом позиции контролирующих органов, налоговой и судебной практики. Изучите варианты структурирования бизнеса, риски и возможности традиционных и специфических подходов

—

Блок 1

НДС, налог на прибыль, налог на имущество организаций

Законные способы снижения НДС, в частности, санкции по договору, разделение выручки, комбинация объектов продажи и др., а также распространенные ошибки и что соблюсти, чтобы остаться в «зеленой зоне»

И многое другое, примеры из практики, ответы на вопросы

Вся правда про «бумажный» НДС и реальная картина его применения налогоплательщиками по опыту 2021 года

Правила выбора контрагента, контрагенты первого звена, а также добросовестность налогоплательщика и дальнейшее развитие практики ВС РФ по НДС и налогу на прибыль, если не участвуешь в схеме контрагента

Четыре фундаментальных аспекта доказывания схемы с цепочкой по НДС, как каждый из них использовать на основе налоговой и судебной практики

Признаки недобросовестности контрагента, которые инспектор ищет на проверке, как он это сделает и что учесть для защиты себя в будущем

«Простые» бухгалтерские способы регулирования налоговых расходов

Задвоение расходов по налогу на прибыль и нарушение стороны договора, устраняем ошибки по п. 2 ст. 54.1.

Использование технических компаний и номинальных контрагентов, признаки и грубые нарушения, приводящие к доначислениям и проигрышу в судах

Выполнение своими силами при формальном документообороте с контрагентом, разбираем способы доказывания и методы защиты на реальных примерах

Расчетный метод для НДС и налога на прибыль (при условии реальности товара/операции): ситуации его применения и что учесть налогоплательщику для подстраховки

Реальность товара/операции, как подтвердить и какими документами зафиксировать

Налоговая реконструкция и выявление организатора схемы

Проценты по займам в расходах, займы внутри группы

Зависшая кредиторка и способы ее закрытия

Документальное оформление отдельных видов расходов (агенты, консалтинг, обучение и т.п.), свежие судебные решения в пользу налоговой, рекомендации по исправлению

Новая терминология проверяющих и как не допустить обвинений: фрагментарные отношения, видимость действий, исключительные цели и др.

Цепочки контрагентов, трансфертное ценообразование, взаимозависимость, искажение, искусственные построения, принцип «вытянутой руки» и другие признаки налоговой схемы: аргументы налоговиков и возражения защиты

Движимого имущества всё меньше, текущая практика по налогу на имущество, в частности, момент включения в налоговую базу, пригодность к эксплуатации, сложные конструктивные объекты и другие примеры из налоговых споров

Затягивание госрегистрации имущества, почему не работает и приводит к доначислению налога на проверках. Учет основных средств на счете 08 и включение в налоговую базу

Практические примеры доначислений для разных отраслей: торговля опт и розница, услуги, строительство, сельское хозяйство, уголь, транспорт, аренда, производство продуктов и промтоваров и др.

НДФЛ и страховые взносы

—

Блок 2

Законные способы снижение нагрузки на ФОТ, а также относительно безопасные и абсолютно токсичные схемы

И многое другое, примеры из практики, ответы на вопросы

Подотчет и займы в «красной зоне» налогового контроля, но иногда можно поспорить

Переквалификация займов в доходы и дивиденды, примеры из практики

Варианты с премиями и директорским фондом, дивиденды и кооперативы – суды и разъяснения контролеров, текущая практика, правильное оформление

Компенсации (имущество, дистанционные расходы, разъездной характер, обучения, жильё и т.п.) – степень безопасности и документальное оформление

Аренда имущества и транспортных средств, автомобиль директора и путевые листы, переквалификация в аренду с экипажем

Замена работников на ИП и самозанятых – текущая судебная практика по замене трудового договора на ГПХ, особенности для разных профессий от директора до кассира

Переводы между физлицами и переводы из-за границы и за границу

Отношения с единственным участником-директором

Зарплатные комиссии и свежие примеры запроса пояснений по налогам на ФОТ, а также прогноз развития ситуации по черной зарплате

Специальные налоговые режимы: разберите способы эффективного внедрения и снимите признаки незаконного дробления

—

Блок 3

Изучите текущую практику использования специальных налоговых режимов на свежих судебных примерах, а также кейсах из аудиторской практики

И многое другое, примеры из практики, ответы на вопросы

Взаимозависимость в группе, явная и скрытая, признаки, самостоятельность и добросовестность, как можно и нельзя выстраивать связи (в том числе родственники, схемы с ИП и т.д.)

Признаки искусственности отношений и деловые цели, варианты обоснования и документального подтверждения

Обновленный список признаков дробления с учетом свежих судебных решений, разбор кейсов и рекомендации по устранению (не только родственники, общая бухгалтерия и IP, но и мессенджеры, группы в чатах, социальные сети, общие страницы оплаты и т.п.)

Самостоятельность в доходах, расходах, в принятии решений – как проверяющие опровергают и каким образом защититься

Безвозмездные отношения с учредителем, как повод доказать взаимосвязь, а также доначислить налоги на доход

Безналоговые способы внесения денег в ООО, какие альтернативы займам

Роль ИП в налоговых построениях (агент на закуп и продажу, консультант, обучение, перевозка, аутсорсинг процессов, управляющий, топ-менеджер и т.д.), нюансы оформления и рекомендации по ошибкам

Инспекция проверяет рыночность отношений, как рассчитать и документально подтвердить добросовестность цены в группе (услуги, аренда, перевозка, переработка, посредники, агенты и т.д.)

Самозанятые и/или ИП, налоговые режимы, документооборот, риски доначислений прямо (убрать расходы) и обратно (страховые и НДФЛ), особенности защиты, на что обратить внимание

Использование организаций на специальных режимах: посредники, хранители активов, управляющие компании

Товарный знак и франшиза: частые ошибки внедрения в налоговую структуру, разбор на практических ситуациях

© 2021 Учебно-Деловой Центр «ДИНКОМ»

+7 (3842) 32-67-50